【班克筆記】116年新制上路：年領2萬股息就要多繳一筆錢——月月配避稅？這招要失效了

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衛福部將修改《健保法》，最快116年上路新制：
利息、股利、租金等收入，改採「年度累計」課徵補充保費。

📊 新制重點：

年度累計超過2萬元，就要繳2.11%補充保費
扣繳上限從1000萬提升至5000萬
預計為健保增加100～200億元收入

若你以為「月月配」可以避開補充保費，這個認知要更新了。

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▍不是單筆金額，而是年度累計

坦白說，很多人過去用「月月配」拆散股息，以為單筆不超過2萬就能避稅。
但新制改成「年度累計」後，這招會失效。

舉個例子👇
你每個月領1,800元股息（單筆未達2萬）
一年累計：1,800 × 12 = 21,600元
116年後：21,600 × 2.11% = 456元補充保費

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▍四大項目都要算

116年後，這四項收入都要年度累計：
① 利息收入（定存、債券等）
② 股利收入（不管一次領還是月月配）
③ 租金收入（當房東的租金）
④ 獎金（超過基本工資4倍的部分）

說白了，不管你是股東、房東，還是領獎金的上班族，
通通都會被影響到。

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▍實際影響試算

讓我們算給你看：

情境A：月月配族
持有高股息ETF，月配1,800元
年度累計21,600元
新制補充保費：456元

情境B：定存＋股息族
定存利息年領15,000元
股息年領10,000元
年度累計25,000元
新制補充保費：527元

情境C：房東＋股東
租金年收30,000元
股息年收20,000元
年度累計50,000元
新制補充保費：1,055元

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💡 班克提醒

✅ 新制不是針對高收入，年領2萬就會中
✅ 月月配避稅不再有效，改成年度累計制
✅ 2025年就要啟動修法，116年上路，還有時間調整
✅ 扣繳上限提高至5000萬，高資產族群影響更大

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📝 接下來該怎麼辦？

這不是要你恐慌，而是要你重新檢視：

👉 你的資產配置，還適合現在的環境嗎？

高股息策略要不要調整？
定存、債券、股息的比例要不要重新配置？
租金收入能不能優化節稅？

👉 提早準備，總比被動應對好

距離116年還有時間，現在開始規劃不會太早
檢視你的收入結構，算一算新制會影響多少
必要時尋求專業協助，把影響降到最低

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若你也在想這個問題，或是不確定該怎麼調整，
我們可以坐下來聊聊。

有時候，你需要的不只是資訊，
而是一個陪你理清思緒、給出實際建議的人。

為了更好的財務規劃，一起加油！💪

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